1. Főoldal
  2. Gyorskérdés
  3. ÁFA
  4. Közösségen belüli termékbeszerzés számla javítás

Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

Közösségen belüli termékbeszerzés számla javítás

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

Tisztelt Szakértő,
Kérem segítségét az alábbi esethez:
2025.10.02-án közösségi partnertől vásárolt termékek (áru be is érkezett 10.hóban) számláját az eladó (bizonytalan lévén benne, hogy az áru elhagyja-e az eladó országát) ÁFÁ-san állította ki. Az áru határátlépéséről az igazolást megkapta, azonban korrekciós számlákat (stornó és új, ÁFA mentes) csak 11.14-én állított ki.
Kérésünket, hogy az eredeti, 10.02-i dátummal korrigálja a számlát, figyelmen kívül hagyta.
Mi ilyen esetben a teendő? Még nem vallottam be a 10.havi ÁFÁ-t. Kell-e benne szerepeltetni a hibás, ÁFÁ-san kiállított számla értékét és arra felszámítani és levonni a saját ÁFA kulcsunk szerinti 27%-ot?
(ha igen, kell-e mellé A60-as? Az eladó erről a számláról biztosan nem fog adatot szolgáltatni)

Mit kezdjek a 11.havi mínuszos és úh, helyes, ÁFA mentes számlával? Mivel utóbbit biztosan jelenti majd a partner, így nálunk is ott kellene jelenteni, 11.hóban...

Szívem szerint visszaküldeném a javító számlákat, és kérném, hogy eredeti dátumot szerepeltessen rajta, de 100%-ig biztos vagyok benne, hogy nem teszik meg.
Így nem nagyon tudok mást tenni, mint a 10.havi hibás számlát és a 11. havi stornó számlát "bruttó módon könyvelni" és összevezetni, ÁFA bevallásban nem szerepeltetni.
A 11.havi mentes számlát pedig a 11.havi ÁFA bevallás 14/69 soraiban szerepeltetném, A60-ast adnék be mellé. Ebben csak az zavar, hogy a tényleges teljesítés nem 11., hanem 10.havi. Ez nem gond?

(mi vagyunk túlszabályozottak, vagy az EU összes többi tagállama nem eléggé szabályozott? Vélhetően sokkal egyszerűbb odakint a könyvelők élete, van egy dátum, amihez igazodni kell, és kész...)

Köszönettel:
Sz.Éva

Témanyitó hozzászólás

Kedves Éva,
Az október havi áfa bevallásban kell a közösségi termékbeszerzés áfa-ját [...]

A szakértői válasz teljes tartalma aktív előfizetéssél, bejelentkezés után tekinthető meg.

Szakértői hozzászólás

Tisztelt Szakértő,
Kérem segítségét az alábbi esethez:
2025.10.02-án közösségi partnertől vásárolt termékek (áru be is érkezett 10.hóban) számláját az eladó (bizonytalan lévén benne, hogy az áru elhagyja-e az eladó országát) ÁFÁ-san állította ki. Az áru határátlépéséről az igazolást megkapta, azonban korrekciós számlákat (stornó és új, ÁFA mentes) csak 11.14-én állított ki.
Kérésünket, hogy az eredeti, 10.02-i dátummal korrigálja a számlát, figyelmen kívül hagyta.
Mi ilyen esetben a teendő? Még nem vallottam be a 10.havi ÁFÁ-t. Kell-e benne szerepeltetni a hibás, ÁFÁ-san kiállított számla értékét és arra felszámítani és levonni a saját ÁFA kulcsunk szerinti 27%-ot?
(ha igen, kell-e mellé A60-as? Az eladó erről a számláról biztosan nem fog adatot szolgáltatni)

Mit kezdjek a 11.havi mínuszos és úh, helyes, ÁFA mentes számlával? Mivel utóbbit biztosan jelenti majd a partner, így nálunk is ott kellene jelenteni, 11.hóban...

Szívem szerint visszaküldeném a javító számlákat, és kérném, hogy eredeti dátumot szerepeltessen rajta, de 100%-ig biztos vagyok benne, hogy nem teszik meg.
Így nem nagyon tudok mást tenni, mint a 10.havi hibás számlát és a 11. havi stornó számlát "bruttó módon könyvelni" és összevezetni, ÁFA bevallásban nem szerepeltetni.
A 11.havi mentes számlát pedig a 11.havi ÁFA bevallás 14/69 soraiban szerepeltetném, A60-ast adnék be mellé. Ebben csak az zavar, hogy a tényleges teljesítés nem 11., hanem 10.havi. Ez nem gond?

(mi vagyunk túlszabályozottak, vagy az EU összes többi tagállama nem eléggé szabályozott? Vélhetően sokkal egyszerűbb odakint a könyvelők élete, van egy dátum, amihez igazodni kell, és kész...)

Köszönettel:
Sz.Éva

Összesen: 1 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra

Webáruház

Szabályzatok

Szabályzatok kategória összes termékének megtekintése

E-Könyvek

E-Könyvek kategória összes termékének megtekintése

Szakkönyvek

Szakkönyvek kategória összes termékének megtekintése

E-Start

Önadózó segítség az ügyek elektronikus intézéséhez.

Vissza az előző oldalra