Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

Pénzforgalmi áfa és EU adószám hiány

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

pirola 2021-06-17 18:57:33

Tisztelt Önadózó!

Ügyfelem pénzforgalmi áfas, de nincs EU adószáma.
2021.Május hónapban a Facebookon keresztül hirdetett, melyről a FAcebook (IE) ÁFA mentes számlát állított ki a cég nevére, mivel beregisztrált hozzá.
201T megigényeltem az EU adószámot a cégre, de nem tudom hogy az EU ÁFA összegét hogyan valljam így be.
1. Fizetendő ÁFA összeget tegyek a bevallásba és ne csináljak A60-as
vagy
2. Levonhatom az ÁFA összeget is és csináljak A60-as bevallást.
Köszönöm előre a gyors választ.
Mészárosné ördög Erika

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2021-06-18 11:05:54

Kedves Erika,
Valószínű, hogy én nem követem jól az eseményeket, de számomra furcsa, hogy ha nincs közösségi adószáma, akkor hogy tudott a Facebook közösségi adómentes számlát kiállítani a hirdetési szolgáltatásáról. Mindenesetre jelenleg már van közösségi adószámuk (ha jól értem), így a 65-ös bevallás mellett az A60-as összesítő benyújtásának sincs akadálya. Levonási jog fennállása esetén a fizetendő adó mellett levonhatót is szerepeltethet a május havi bevallásban. Megjegyzendő, hogy a közösségi áfa elszámolása során a pénzforgalmi áfa különös szabályai érdektelenek.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

pirola 2021-06-18 11:36:35

Kedves Attila,
A tegnapi nap folyamán kértem meg az EU adószámot, tehát június hónapban, mivel tegnap kaptam meg ügyfelemtől a májusi anyagot, melyben szerepelt a Facebook számla.
Ügyfelem elmondása alapján regisztrációkor a köv történt:

Adószámot nem adtam meg, mert ezt írta: Ezt üresen hagyhatod, ha a vállalkozásod székhelye nem az Európai Unión (EU) belül van, vagy ha nem rendelkezel EU-s adószámmal.
Könyvelőjét persze nem hívta fel, Facebook pedig ÁFA mentesen számlázott ügyfelem részére.
Szóval a májusi bevallásba betegyem úgy, hogy fizetendő és levonható is?

^{Felhasználói hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2021-06-18 14:34:05

Igen, mehet a májusi bevallásba.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2021-06-18 14:35:49

Még egy gondolat: ha a későbbiekben is kapcsolatban marad a Facebook-kal, akkor érdemes a regisztrációját módosítani a közösségi adószámának megadásával.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

pirola 2021-06-18 18:10:38

Köszönöm a gyors választ, jelezni fogom ügyfelemnek.

^{Felhasználói hozzászólás}

Összesen: 5 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra