Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

Pénzforgalmi elszámolásnál előleg beszámítás

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

könyvelő56 2019-12-06 16:00:10

Tisztelt Szakértő!
Pénzforgalmi elszámolású Kft-nek előleget fizettek 2019.06.hóban, a számla 1 millió + Áfa, azaz 1.270 e Ft volt.
2019.11. hónapban elkészült a végszámla, a teljesítés 1,5 millió + Áfa, összesen 1.905.e Ft-ról. A számlában megtörtént az előleg beszámítása, így a számla fizetendő végösszege 500 e + Áfa, azaz 635 e Ft. A számla fizetési határideje 2019.12.10.
Ebben az esetben az előleg beszámítás fizetendő adót 270 e Ft-tal csökkentő összege is csak majd a pénzügyi teljesítés, várhatóan 2019.12.10-én lesz elszámolható?

Köszönettel várommegtisztelő válaszát.

Üdvözlettel:

Ili

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2019-12-08 10:48:27

Kedves Ili,
Igen, mindkét félnél csak a pénzügyi rendezéskor veendő/vehető figyelembe a fizetendő illetve a levonható áfa (bocsánat, de a kérdésből nem tudtam eldönteni, hogy melyik fél szempontjából kérdez).
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

könyvelő56 2019-12-09 06:23:41

A számlát kiállító szempontjából kérdeztem, hogy a kapott előleget ha beszámítjuk a munka elvégzése után kiállított végszámlából, akkor beszámított előleg Áfa összegével is csak a végszámlában még fennmaradó összeg kiegyenlítésekor, 12.10-én lehet csökkenteni a fizetendő Áfa összegét 270 e Ft-tal?

Ili

^{Felhasználói hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2019-12-09 18:10:26

Igen, a pénzforgalomhoz kapcsolódik mindkét oldal.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 3 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra