1. Főoldal
  2. Hírek
  3. SZJA
  4. Az Szja-csökkentés hatása a felvehető lakáshitelre

Az Szja-csökkentés hatása a felvehető lakáshitelre

SZJA 2026-05-26

Nyomtatás
Forrás: LOUNGE Communication

A mediánbér alatti keresetekre vonatkozó, 15-ről akár 9 százalékra csökkenő személyi jövedelemadó (szja), valamint a családi pótlék összegének tervezett megduplázása javíthatja az érintett háztartások hitelképességét is. A nettó jövedelem növekedése közvetlenül hat a bankok által maximálisan adható hitelösszegre. De mit is jelent ez forintosítva? A money.hu kiszámolta, mennyivel több lakáshitelt vehetnek fel a családok az új intézkedések életbe lépése után.

A legfrissebb gazdasági programtervek szerint célzott adójóváírás bevezetésével csökkentenék a mediánbérnél kevesebbet keresők adóterhét. Bár a Központi Statisztikai Hivatal (KSH) legfrissebb adatai alapján a bruttó mediánkereset jelenleg 609 000 forint, a kormányzat 625 000 forint körüli összegű felső határt említett. Aki ennél kevesebbet keres, annak a személyi jövedelemadója a jelenlegi 15 százaléknál alacsonyabb lehet, a minimálbér esetében 9 százalékra mérséklődne. Ez a 6 százalékpontos csökkenés közvetlenül a nettó fizetést növeli meg: egy minimálbéres munkavállaló esetében például havi 20 000 forint (évi 240 ezer forint) pluszt jelent, míg 500 000 forintos bruttó bérnél körülbelül évi 120 ezer forint marad majd pluszban az adózónál.

Ezzel párhuzamosan a kormány másik deklarált célja a családi pótlék összegének megduplázása. Ez az intézkedés hosszú évek óta változatlan alapösszegeket emelne a duplájára, ami szintén közvetlen, kiszámítható készpénztöbbletet jelent a gyermekes családok havi költségvetésében.

A bankok törvényi kötelezettsége, hogy a hitelbírálat során megvizsgálják, a havi igazolt nettó bevételek mekkora részét fordíthatja az ügyfél hiteltörlesztésre. Ezt a korlátot hívják Jövedelemarányos Törlesztőrészlet Mutatónak (JTM). A Magyar Nemzeti Bank által meghatározott adósságfék-szabályok elsődleges célja a lakosság túlzott eladósodásának megakadályozása.

A JTM-szabály szerint 800 000 Ft alatti havi nettó jövedelem esetén – amennyiben a lakáscélú jelzáloghitel kamatperiódusa legalább 10 év, vagy a futamidő végéig fixált – a havi törlesztőrészlet maximum a rendszeres nettó jövedelem 50%-át érheti el.

Nézzünk meg egy konkrét példát egy olyan lakáshitel-hitelfelvevővel, aki egyedülállóként a mediánbér alatt keres, havi bruttó 500 000 forintot, és egyéb hitele nincs:

Mutató

Jelenlegi helyzet (15% szja)

Tervezett helyzet (alacsonyabb szja)

Változás

Bruttó bér

500 000 Ft

500 000 Ft

0 Ft

TB-járulék (18,5%)

92 500 Ft

92 500 Ft

0 Ft

Személyi Jövedelemadó (szja)

75 000 Ft (15%)

 ~65 000 Ft (*ez kb. 13%-os szja-nak felel meg)

-10 000 Ft

Nettó jövedelem

332 500Ft

342 500 Ft

+10 000 Ft

Max. havi törlesztő (50% JTM)

166 250 Ft

171 250 Ft

+5 000 Ft

Elérhető hitelösszeg (20 év futamidő)

~23 millió Ft

~24 millió Ft

+1 millió Ft

*Megjegyzés: A kormányzat által felvázolt körülbelül 10 000 Ft-os különbség alapján számolva. Az adócsökkentés bizonyos – eddig még csak a minimálbér esetében konkretizált – mértékű  adójóváírás formájában realizálódhat.

A számítás jól mutatja, hogy az adócsökkentés önmagában, egy bruttó 500 000 forintos fizetés esetén körülbelül 1 millió forinttal növeli meg a maximálisan elérhető lakáshitel összegét.

A hazai banki gyakorlatban a családi pótlékot mint kiegészítő (másodlagos) jövedelmet veszik figyelembe a hitelbírálat során. Ez azt jelenti, hogy önállóan nem alapoz meg egy hitelkérelmet (szükség van mellette elsődleges jövedelemre, például munkabérre), azonban a háztartás teljes igazolt nettó jövedelmét növeli, így a JTM-be teljes értéken beszámításra kerül.

Gyermekek száma a családban

Jelenlegi havi összeg

Új, duplázott havi összeg

Nettó jövedelem-növekedés

1 gyermek után

12 200 Ft

24 400 Ft

+12 200 Ft

2 gyermek után

26 600 Ft

53 200 Ft

+26 600 Ft

3 gyermek után

48 000 Ft

96 000 Ft

+48 000 Ft

Ha a két intézkedés hatását összeadjuk, akkor egy olyan kétgyermekes család esetében, ahol mindkét szülő a mediánbér alatt keres (például az előző számításunkban is szereplő bruttó 500 000 Ft-ot) az adócsökkentés és a családi pótlék emelése együttesen 46 600 forinttal növelheti meg a háztartás igazolt nettó havi bevételét.

Az 50%-os JTM-korlátot alkalmazva ez havi szinten 23 300 forint plusz törlesztőrészlet-vállalást tesz jogilag lehetővé. Egy 20 éves, piaci, fix kamatozású lakáshitel esetében ez nagyságrendileg 3 millió forinttal nagyobb felvehető hitelösszeget jelenthet.

“Fontos ugyanakkor hangsúlyozni, hogy a hatás nem minden ügyfél esetében lineáris: a kamatszint, a futamidő, az ügyfél egyéb kötelezettségei mind befolyásolják a ténylegesen elérhető hitelösszeget” – hívja fel a figyelmet Garam Dániel, a money.hu hitelszakértője. “Ennek ellenére a bemutatott példa jól szemlélteti, hogy már pár tízezer forintos nettó jövedelemnövekedés is akár milliós nagyságrendű hitelképesség-javulást eredményezhet”.

A különböző típusú jövedelmek banki elfogadásának gyakorlatáról a money.hu Tudástárában található részletes útmutatás.

FIZESSEN ELŐ 2026-RA AZ ÖNADÓZÓ ÚJSÁGRA ÉS ONLINE CSOMAGJÁRA!

Önadózó - okos újság okos cégeknek és könyvelőknek!  Velünk 2026-ban is könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. Az Önadózó az egyik legnagyobb terjedelemmel jelentkező havi szaklap. Igen gazdag az archívumunk, az előfizetéssel ingyenesen hozzájuthat a megelőző évek lapszámaihoz. Az egyes lapszámok tartalma online elérhető, illetve mobiltelefonon is. Online csomagunk: Számviteli szabályzatok 2026 ● Cafetéria szabályzat 2026 ● Pénzmosás elleni szabályzat csomag 2026 ● GDPR Segédlet, ● Gyorskérdés szolgáltatás a honlapon,● AI tanácsadás (NDZ) ● Segédletek + Mérlegképes és adótanácsadói kreditek ● Ingyenes e-könyvek és vásárlási kedvezmény az Önadózó Webáruhgázban ● Előfizetni itt lehet: https://www.onadozo.hu/elofizetes-az-ujsagra/ 

Figyelem a Money Network Kft hitel-, babaváró hitel és ltp kalkulátorának használata díjmentes!

Lakástakarék, babaváró hitel és jelzáloghitel közvetítésben együttműködő partnerünk a Money Network Kft. A kalkulátor üzemeltetője a moneynetwork.hu.

Vissza az előző oldalra

Webáruház

Szabályzatok

Szabályzatok kategória összes termékének megtekintése

E-Könyvek

E-Könyvek kategória összes termékének megtekintése

Szakkönyvek

Szakkönyvek kategória összes termékének megtekintése

E-Start

Önadózó segítség az ügyek elektronikus intézéséhez.

Vissza az előző oldalra