Ismertető a pénzmosás elleni kötelezettségekről könyvelőknek
A cikk a 2012 / 11 lapszám . oldalán olvasható.
Ez a terület nem tartozik a kedvenc témáink közé. Szívünk szerint azt mondanánk, hogy oldja meg az állam a terrorizmus és pénzmosás elleni feladatait úgy, ahogy tudja, házon belül, vannak is erre kiváló intézményei. De hagyja békén ezzel a könyvelőket – ők bizonyosan nem igényelnének maguknak TEK-es hatásköröket. Mindazonáltal vélhetően a kérdés nem ilyen egyszerű, nemzetközi egyezmények, uniós kötelezettségek is léteznek a tárgyban. Így hát szomorú – de tény, hogy ilyen jellegű kötelezettségek terhelik mások mellett a könyvvizsgálókat, könyvviteli szolgáltatást végzőket, adótanácsadókat, adószakértőket is. Mi több, az ügyben illetékes felügyelő hatóságnak joga van helyszíni ellenőrzést végezni, bírságot kiszabni – érkeznek hírek, hogy esetenként élnek is ezzel, ezért írásunkban áttekintjük az aktuális szabályokat, az esetleges hiányosságok megszüntetése érdekében.
A szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított.
Tárgyévi lapszámok megtekintéséhez az adott időszakra is rendelkeznie kell előfizetéssel. Tárgyévet megelőző évek és az aktuális év előfizetési időszakának megfelelő számokat szabadon elérheti.