Gyorskérdés
TAO - Társasági adó

Önellenőrzés vagy sem?

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

janzsoedit 2020-06-08 12:20:58

Kedves Attila!
Segítségét szeretném kérni. Van egy cég akinek a 2019-es társasági adóját, és beszámolóját elkészítettem, majd mindegyiket feladtam 2020.04.05.-én. Majd 2020.05.04.-én megjelenik a jogszabály, hogy az egész AEE eredményt le lehet írni fejlesztési tartalékként.
Kérdéseim: Ha már beküldtem a beszámolót, hogy lehet javítani a fejlesztési sort? (következő évben a középső oszlopba írom?)?? Második kérdésem. A társasági adót is módosítani szeretném, de a legnagyobb meglepetésemre nincs feldolgozva. Vagyis 2020.06.02.-vel plusszal is, és negatív számmal is szerepel a 4,8 mft. Ilyenkor mi a helyzet? Olyan mintha be se ment volna és egy új 1929-est kell készíteni? Üdv: Edó

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2020-06-09 08:55:49

Kedves Edó,
1. Szeptember 30-ig van lehetősége önellenőrzéssel helyesbíteni a tao bevallását, függetlenül attól, hogy a beszámolóban nem lesz ennek megfelelő lekötött tartalék. Nem lesz 3 oszlopos beszámoló a 2020-as üzleti évre, egyszerűen 2020-ban fogja megképezni a szükséges lekötött tartalékot.
2. A NAV könyvelési technikájával szerintem nem kellene különösképp foglalkoznia (ők ugyanúgy szenvednek ettől az egyik napról a másikra, fejetlenül kitalált elképzelésektől, mint mi, adózók), nyújtsa be az önrevíziót. Megjegyzem, vélhetően a 09.30-ra kitolt határidő miatt szerepel így az adófolyószámla-kivonaton.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

janzsoedit 2020-06-10 12:27:45

Köszönöm

^{Felhasználói hozzászólás}

Összesen: 2 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra