Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

Reklamáció miatti szolgáltatás számlázása

Címkék: számla módosítása, hibás teljesítés számlázása

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

sicta 2013-12-13 15:49:25

Tisztelt Önadózó,
Magyarországi szállítótól igénybe vettünk 1000 €+ÁFA összegben szolgáltatást ( gép karbantartási munkálatok), melyet a szállító elvégzett, a számlát kiállította, mely kiegyenlítésre került még tárgyhóban. Ezen felül az ÁFÁt bevallottuk és vissza is igényeltük. A gond az hogy, a számla kiegyenlítése után derült ki, hogy a munkálatokat nem megfelelőlen végezték el, melyet mi megreklamáltunk a szállítónál, aki elismerte a hibát.
A problémát úgy szeretnénk megoldani, hogy 1000 € értékben kiállítunk a szállító felé egy számlát, reklamáció címszó alatt. A kérdésem az lenne, hogy ezt egyáltalán megtehetem e, ha igen akkor a számlát ÁFÁ-san vagy a nélkül kell kiállítani. Plusz nehézséget okoz a dologban hogy a számlán vevőként nem a magyarországi szállítót szeretnénk feltüntetni, hanem annak franciaországi anyavállalatát ( tehát közösségen belüli szolgáltatás ).
Előre is köszönöm szépen a segítséget,

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2013-12-13 16:22:59

A könyvelésben csak elfogadott teljesítésről szóló bizonylatot lehet szerepeltetni. Ha pedig nem szerepelhet a könyvelésben, akkor az áfa bevallásban sem. Ennek okán önellenőrizni kellene az áfa bevallást, a számviteli sztornírozással egyidőben.
Ugyanakkor, ha a szállító elismerte a hibás teljesítést és képes azt szerződésszerűen is elvégezni, akkor tegye meg. Ebben az esetben a számla eddigi elszámolása korrekt mind számviteli, mind áfa bevallás szempontjából. Ha nincs meg hozzá a képessége, hogy reparálja a hibáját, akkor marad a számla érvénytelenítése. Szóba sem jöhet, hogy Önök állítsanak ki kontra számlát, hiszen Önök semmilyen szolgáltatást nem végeztek!!
papati

^{Szakértői hozzászólás}

sicta 2013-12-16 09:14:51

Tisztelt Pap Attila,
Nagyon szépen köszönöm a választ, ezek szerint semmilyen más út nem járható csak a jóváíró számla kiállítása.

^{Felhasználói hozzászólás}

Összesen: 2 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra