Gyorskérdés
SZÁMVITEL - Számvitel, könyvelés, könyvvizsgálat

Vevő-szállító analitika

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

hoffmanne72 2017-03-27 14:10:02

Tisztelt Szakértő!

Átvett könyvelés analitikájával kapcsolatban szeretnék segítséget kérni. A főkönyv és analitika egyezik, ezzel nincs gond. Viszont az analitikában vannak olyan tételek , amik kiegyenlítésre kerültek, vagy a kiegyenlítés van könyvelve és hiányzik a hozzájuk kapcsolódó számla. Ügyféllel együtt átnéztem, a baj hogy ezek nagyon régi, 2013-14-es tételek.Ő a régi könyvelési anyagából kifénymásolta azokat a dokumentumokat ( pénztár,banki kivonat), ami alátámasztja, hogy ezek a számlák valójában kifizetésre kerültek.
Mikrogazdálkodói beszámolót készít, nincs kiegészítő melléklet.
A kérdésem:
- a mellékelt dokumentumok alapján pénztárból kifizethetem-e ezeket a tételeket?
- vagy akkor járok el helyesen, ha a meglévő kifizetési dokumentumok alapján egyéb bevétellel, illetve kiadással szemben rendezem a vevőt és szállítót?
köszönöm:
Szilvi

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2017-03-28 12:42:07

Szilvi,
Gondolom, egyetértünk abban, hogy ez egy olyan információ, ami azt erősíti, hogy a beszámolót nem támasztotta alá megfelelő leltár (ebből a leggázabb a pénztári leltár hiánya).
Egyébiránt a hiányzó készpénzes kiegyenlítés logikusan a pénztárban pótolandó. Ami viszont a banki kiegyenlítésket illeti, azokat elég nehéz megmagyarázni, azt csak egyéb bevétellel/ráfordítással lehet helyretenni. A hiányzó számlákat pótlólag könyvelni szükséges, ami ipa, tao bevallások önellenőrzését eredményezheti, sőt bizonyos esetben 3oszlopos beszámolót is.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 1 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra