Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

ÁFA bevallás

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

LAZINE 2019-05-18 16:15:10

Tisztelt Szakértő!
Ha cégünk egy időszakra vonatkozóan 5 évre visszamenőleg gépjármű futás alulteljesítésére vonatkozóan kap egy mínuszoló számlát, de azon nincs hivatkozás, hogy mely számlákat érint, az "M" lapon ezt a számlát ugyanúgy szerepelteni kell? (nem kötődik konkrétan egy számlához, egy időszakra vonatkozó összeget módosít).
Másik kérdésem az, hogy ha egy cégnek visszaigényelhető ÁFA-ja keletkezik egy adott időszakra vonatkozóan és ezt az összeget nem akarja kikérni, később járulékokra kívánja átvezetni akkor az miben tér el attól, ha csak a folyószámlán hagyja az összeget, mire kell figyelni egyik vagy másik esetben.
Válaszát előre is köszönöm!

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2019-05-19 08:59:14

- A szabály az, hogy 1. a módosító számlának mindig hivatkoznia kell arra/azokra a számlá(k)ra, melyet módosít, hiszen csak azzal együtt értelmezhető 2. minden olyan számláról M-es lapon adatszolgáltatni kell, mely akár a helyesbítés előtt, akár a helyesbítést követően 100eFt-ot alérő áfa tartalommal bír.
- Arra kell figyelni, hogy a szándékának megfelelően töltse ki az áfa bevallás D blokkját. Adóellenőrzési szempontból teljesen mindegy, hogy kikéri, átvezeti vagy bent hagyja.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 1 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra