Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

ÁFA önellenőrzés egymást követő időszakokra

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

konyokvedo 2017-01-14 13:50:59

Az év végi egyeztetésnél vettem észre hogy néhány fordított áfás tételt is tartalmazó szállítói számlát helytelenül, áfásnak könyveltem, emiatt a 2016. 2. és 3. negyedévre önellenőrzést kell végeznem.
A 2. negyedév bevallás önellenőrzése után a következő időszakra átvihető követelés 172 eFt-ról 170eFt-ra változott.
Kérdésem: a 3. negyedév önellenőrzésekor mi az önellenőrzendő "eredeti" adat a 82 b oszlopban? Az eredeti bevallásban lévő 172eFt-ot vagy az önellenőrzés utáni helyzetnek megfelelő 170eFt-ot kell beírni? Lehet hogy a kérdés kicsit együgyű, de tapasztalva a NAV kacifántos ellenőrző rendszerét nekem fejtörést okoz. Előre is köszönöm a segítséget.

^{Témanyitó hozzászólás}

konyokvedo 2017-01-15 13:28:04

S a kérdéshez még annyit: ha a 3. negyedév önellenőrzésekor a 2. negyedév önellenőrzése utáni átvihető követelést kell beírni (170eFt) akkor a 83 b és 86 b oszlopot is "aktualizálni " kell, azaz a 2 eFt-tal módosított összeg lesz az "eredeti" adat? Vagy a NAV-os rendszer "végigvezeti" a módosítást? Ha már egy ilyen piti összeg miatt ennyit kell görcsölnöm, legalább most nem szeretném elszúrni.

^{Felhasználói hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2017-01-15 15:57:47

Osztom a feldogozás kiismerhetetlenségére vonatkozó aggodalmát, egy igazi mozgó célpont, folytán más a rendszer. Éppen ezért én azt javaslom, először végezze el a 2.negyedév önellenőrzését, majd pár nap elteltével a 3.negyedévet. Az eredeti adó oszlopba mindig az utolsóként beküldött azonos időszakú bevallás adatait kell beírni.
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 2 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra