Gyorskérdés
ÁFA - Általános forgalmi adó

Fordított ÁFA (fém alapanyag) előleg

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

Adruss 2018-09-19 14:12:56

Tisztelt Szakértő!
Augusztus hónapban előleget fizetett cégünk fordított adózás alá eső acél alapanyagra. Az anyag várhatóan szeptemberben fog megérkezni a végszámlával együtt.
A kérdésem az lenne, hogy ebben az esetben az előleget szerepeltetni kell-e a 29. illetve a 66. sorban az augusztusi áfa bevallásban? Mivel az anyag még nem érkezett meg, a pontos kg-ot, vtsz-t még nem tudom megállapítani, amit a 1865A-08as lapon kellene részletezni.

Előre is köszönöm!
Üdvözlettel:
Adrienn

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2018-09-19 20:05:40

Kedves Adrienn,
A belföldi fordított adózású ügyletre adott előleg nem keletkeztet adóztatási pontot, ez nem szerepelhet a bevallásban. Ebből viszont az is következik, hogy a végszámlát teljes összegében kell a bevallásban szerepeltetni (mindkét félnek).
papattila

^{Szakértői hozzászólás}

Adruss 2018-09-20 08:18:54

Köszönöm a választ!
Adrienn

^{Felhasználói hozzászólás}

Összesen: 2 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra