Gyorskérdés
TAO - Társasági adó

Számviteli beszámoló és TAO bevallás

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

Quality Masters Kft. 2023-08-14 12:19:59

Tisztelt Szakértő!

Adott egy Kft., melynek a létesítő okirat kelte 2021.12.30., a cégbejegyzés viszont csak 2022.01.14.-én történt meg. Előtársasági időszakról nem készült beszámoló.
A 2022.01.14.-2022.12.31.-ig terjedő időszakot tükröző főkönyvi kivonatban úgy lett megállapítva az adózott eredmény, hogy fejlesztési tartalék lett képezve, illetve kisvállalkozói kedvezmény lett igénybe véve. Az előző könyvelő által beadott beszámolóban és 2229-ben viszont ezek nem lettek érvényesítve a társasági adóalap korrigálását illetően, valamint még helytelen időszak is került megjelölésre: 2022.01.01.-2022.12.31, emiatt hiba üzenet jött a beadott 2229-es bevallásra. A kérdésem a következő lenne: amennyiben a beadott beszámolót technikailag érvénytelenítjük, a főkönyvi kivonat helyes adataival beadható-e újra a 2229-es bevallással együtt, amelyben a fejlesztési tartalékot, illetve a kisvállalati kedvezményt is érvényesítjük.
Válaszát előre is köszönöm!

^{Témanyitó hozzászólás}

Pap Attila Önadózó szakértő 2023-08-15 06:46:05

1. Véleményem szerint szabálytalan volt, hogy nem készítettek előtársasági beszámolót, mivel az alapítás naptári évében nem történt meg a cég bejegyzése. Viszont nem értem, [...]

^{A szakértői válasz teljes tartalma bejelentkezés után tekinthető meg.}

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 1 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra