Gyorskérdés
SZÁMVITEL - Számvitel, könyvelés, könyvvizsgálat

2017.évi beszámoló javítása

A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!

Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.

FIV Bt 2018-06-05 18:44:28

Tisztelt Szakértő! Kérném szíves segítségét 2017.évi beküldött, jóváhagyott beszámolóval kapcsolatosan: Adott egy vendéglátó tevékenységgel foglalkozó, alanyi adómentes Kft. Beszámoló jóváhagyva, beküldve, 2018.év könyvelésének elkezdésekor kiderül, hogy 2.db. számla / szállítói számla, kelte, telj. idő 2017.év fizetési határidő 2018.01.02/ nincs a 2017.év könyvelésében.A 2 számla értéke bruttó 79941,-ft. A 2017.évet újra végig vezetem a szállító számla könyvelése T:814 K:4541 79 941,-ft és ki nem egyenlített tételként marad. A szállítói számla miatt az elábé összege nő és az iparűzési adó átszámolva 1200,-ft-tal csökkenne.
A társasági adót 12 000,-ft-ot a jövedelem nyer,minimum alapján fizette meg a Kft., de az elábé növekedése miatt az üzemi tevékenység eredménye +15448,-ft eredményről 64493,-ft veszteségre változik.hogyan kell ebben az esetben helyesen eljárni, mit kell könyvelni 2017.évben vagy esetleg 2018.évben ha ez a hiba nem jelentős? Az iparűzési adót és a társasági adót 2017.évre meg kell önellenőrizni? Kérném segítségét abban,hogy 2017. és 2018.években mit kell javítani, könyvelni a helyes beszámoló elérése érdekében.
Köszönöm szépen a segítséget.

^{Témanyitó hozzászólás}

dr. Szabó Tibor Önadózó szakértő 2018-06-06 07:41:07

Az Önadózó júniusi számában a kérdésről szóló cikk: A közzétett beszámoló javítása - ezt tudom ajánlani.

^{Szakértői hozzászólás}

Összesen: 1 db hozzászólás

Vissza az előző oldalra