Gyorskérdés
SZÁMVITEL - Számvitel, könyvelés, könyvvizsgálat
Lezárt 2016 beszámoló-"elkésett számla" 2017
A Gyorskérdés szolgáltatás igénybevétele az Önadózó újság előfizetői részére biztosított. Az összes hozzászólás megtekintéséhez regisztráljon vagy lépjen be előfizetőként!
Az Önadózóval könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. A Gyorskérdés menüpontban pedig előfizetőként szakmai konzultációt kérhet.
Összesen: 2 db hozzászólás
Webáruház
Szabályzatok
-
Könyvviteli szolgáltatók pénzmosás elleni szabályzat csomagja 2024
Bruttó ár: 12 700 Ft
Előfizetőknek ingyenes
Szabályzatok kategória összes termékének megtekintése
E-Könyvek
-
Kamerás megfigyelés alkalmazása munkahelyen, üzletben – kézikönyv és iratminták
Bruttó ár: 12 700 Ft
-
A munka- és pihenőidő elektronikus nyilvántartásának követelményei
Bruttó ár: 1 270 Ft
Előfizetőknek ingyenes -
Új munkajogi tájékoztatások útmutatóval
Bruttó ár: 12 700 Ft
Előfizetőknek 20% kedvezménnyel 10 160 Ft
E-Könyvek kategória összes termékének megtekintése
Szakkönyvek
-
Adószámos tevékenység, másodállás, mellékfoglalkozás
Bruttó ár: 9 900 Ft
Akciós ár: 4 950 Ft
Postaköltség: 995 Ft
E-Start
Önadózó segítség az ügyek elektronikus intézéséhez.
- Elektronikus ügyintézés - alapok
- Adatvédelem
- Adózási alapinformációk
- Adókalkulátorok
- Adóellenőrzés, adóigazgatás, jogorvoslatok, ügyintézés a NAV előtt
- Adózó saját bevallási és egyéb nyilvántartási adatainak lekérdezése
- Bevallási, adatszolgáltatási platformok
- Bírósági eljárások - Fizetési meghagyás - Alternatív vitarendezések
- Bírósági határozatok gyűjteménye
- Cégügyek, céginformációk
- Civil szervezetek
- Családtámogatások
- Egészség - Elektronikus Egészségügyi Szolgáltatási Tér (EESZT)
- E-learning - Kötelező továbbképzések könyvelőknek, adótanácsadóknak, könyvvizsgálóknak, ügyvédeknek
- Egyéni vállalkozók nyilvántartása
- Építőipar
- Gépjármű
- Hatósági igazolások igénylése
- Helyi önkormányzati ügyek (E-ÖNKORMÁNYZAT PORTÁL)
- Ingatlan
- Jogszabálygyűjtemények
- KSH adatok - Az adatvezérelt üzleti döntésekért
- Mezőgazdaság
- NAV szolgáltatások
- Pénzügyi ágazati szakmák és szakképzés
- Pénzügyi, számviteli szoftverek
- Támogatások, pályázatok,
- Társadalombiztosítás
- Turisztikai szolgáltatók NTAK regisztrációja
Tisztelt Szakértő!
Lezárásra és benyújtásra került a Kft. 2016.évi beszámolója,társasági adóbevallása.
2 nappal később kiderült,hogy van egy 2017-ben kp-ben kifizetett 2016-s teljesítésű kiadási számla.
Kérdéseim:
A számla áfa tartalma a kifizetés időszakát érintő 2017-s áfabevallásban levonásba helyezhető,mint "elkésett számla"?
Kérdésem lenne,hogy mit tudunk tenni jelen esetben?
Az összeg-illetve ami alapján megítéljük-nem jelentős,így a számla 2017.évben mint kiadás-árubeszerzés-,elszámolható,középső oszlop használata nélkül?
Köszönettel!!!
Durcingo
Témanyitó hozzászólás
Durcingo,
Áfa: a teljesítés időpontját követő év végéig bármelyik bevallásban gyakorolható a levonási jog, azt követően csak önellenőrzéssel a teljesítés hónapjában. Rövid válasz: igen, 2017-ben levonásba helyezhető.
Számvitel: árubeszerzésről lévén szó, a bizonylat késedelme felvet némi hanyagságot nemcsak az eladó, hanem a vevő részéről is. Az eladó részéről a 15napos számla kiállítási határidő sérült, a vevő részéről pedig a készletgazdálkodással kapcsolatban merülnek fel kérdőjelek. Remélhetőleg nem jelentős a hiba, így nem kell 3oszlopos beszámolót készíteni, a hiba hatása a 2017.évi eredményben kerül elszámolásra. Ugyanakkor az iparűzési adóbevallást biztosan, a tao bevallást pedig lehet (ha nem teljesülnek a Tao tv. 8.§ (8)-ben foglaltak), hogy önellenőrizni kell.
papattila
Szakértői hozzászólás
Köszönöm a kimerítő válaszát!
Felhasználói hozzászólás