Adócsalás esettanulmányok: tollfeldolgozás

ART 2013-06-06

Nyomtatás

Forrás: MTI

Jogerősen négy év börtönbüntetéssel sújtotta csütörtökön a Szegedi Ítélőtábla azt a tollfeldolgozással foglalkozó makói vállalkozót, aki vádlott-társaival együttműködve fiktív számlák felhasználásával több mint 188 millió forint áfát igényelt vissza jogosulatlanul.

A bíróság a jelenleg 50 éves Németh Sándorra kétmillió forint pénzmellékbüntetést és 20 millió forintnyi vagyonelkobzást szabott ki. A már felszámolás alatt lévő vállalkozással szemben 188 millió forintra vagyonelkobzást rendelt el.

A fiktív számlákat "felhajtó" másod- és harmadrendű vádlottat egyaránt két év - végrehajtásában öt esztendőre felfüggesztett - börtönnel sújtotta a bíróság. A számlákat kiállító negyed- és ötödrendű vádlottat pedig másfél, illetve két év végrehajtandó börtönre ítélte a bíróság.

A klárafalvi tollfeldolgozó üzemet többségi tulajdonosként irányító elsőrendű vádlott 2005 augusztusa és decembere között nagy mennyiségű alapanyagot szerzett be számla nélkül. Annak érdekében, hogy a vásárlásokat könyvelésében "lefedje", a másod- és a harmadrendű vádlott közvetítésével számlákat szerzett a negyed- és ötödrendű vádlottól.

Az ítélet szerint a vádlottak azóta felszámolás alá került, több mint 2,3 milliárd forintos adósságot hátrahagyó cégei nem lehettek képesek a számlákon szereplő hatalmas mennyiségű toll leszállítására. A számlák fiktív voltát igazolja az is, hogy a tollfeldolgozótól érkező 30-60 millió forintos utalásokat a vádlottak kivétel nélkül minden alkalommal készpénzben még aznap felvették a cégek számláiról.

Németh Sándor 2005. június 7. és 2006. december 1. között egy török honosságú gazdasági társaságtól több mint 240 ezer eurót - akkori árfolyamon mintegy 62 millió forintot - kapott, de ezt az adóhatóság elől eltitkolta, így nem fizetett be 20 millió forintnyi személyi jövedelemadót.

A 2006-ban kezdődött büntetőügy ítélethirdetése csaknem három órát késett, mert röviddel a tárgyalás kezdete előtt bombariadó miatt ki kellett üríteni a táblabíróság épületét. A rendőrség közveszéllyel fenyegetés vétsége miatt ismeretlen tettes ellen indított eljárást.

A per az elmúlt években a Szegedi Törvényszék leghosszabb ideig tartó büntetőügye volt, az elsőfokú eljárást többek között az elsőrendű vádlott betegsége, majd az ennek kapcsán elrendelt szakértői vizsgálat, ügyvédváltások, az ötödrendű vádlott szökése miatt számos alkalommal el kellett napolni..

FIZESSEN ELŐ 2024-RE AZ ÖNADÓZÓ ÚJSÁGRA ÉS ONLINE CSOMAGJÁRA!
Önadózó - okos újság okos cégeknek és könyvelőknek! Velünk 2024-ben is könnyebb lesz alkalmazni a jogszabályokat, követni a változásokat, teljesíteni az aktuális adózási, könyvviteli feladatokat, és elkerülni a buktatókat. Az Önadózó az egyik legnagyobb terjedelemmel jelentkező havi szaklap. Igen gazdag az archívumunk, az előfizetéssel ingyenesen hozzájuthat a megelőző évek lapszámaihoz. Az egyes lapszámok tartalma online elérhető, illetve mobiltelefonon is. Online csomagunk: Számviteli szabályzatok 2024 ● Cafetéria szabályzat 2024 ● Pénzmosás elleni szabályzat csomag ● GDPR Segédlet, ● Gyorskérdés szolgáltatás a honlapon,● Segédletek + Mérlegképes és adótanácsadói kreditek ● Ingyenes e-könyvek és vásárlási kedvezmény az Önadózó Webáruhgázban ● Egyes Kulcs-Soft programok előfizetőknek ingyenesen ● Előfizetni itt lehet: https://www.onadozo.hu/elofizetes-az-ujsagra/